Een bouwdepot is een aparte rekening bij je hypotheek waarop je bouwgeld staat. Koop je een nieuwbouwwoning? Dan wordt het depot gevuld zodra de hypotheekakte is getekend bij de notaris. Ga je verbouwen? Dan voegen we het depot toe aan je bestaande hypotheek. Vanaf dat moment betaal je rekeningen voor bouwkosten zoals materialen en aannemers naarmate de bouw of verbouwing vordert.
Wat is een bouwdepot en wanneer krijg je ermee te maken?
Een bouwdepot is een potje geld dat je leent via je hypotheek en dat je gebruikt om je huis (ver)bouwen of verduurzamen. Een bouwdepot is een geblokkeerde rekening bij je hypotheek waarmee je een verbouwing of verduurzaming betaalt. De geldverstrekker beoordeelt je verbouwingsplan en controleert facturen en bonnen voordat geld wordt uitgekeerd. Je mag het depot in beginsel gebruiken voor onderhoud en verbeteringen die onlosmakelijk met je woning verbonden zijn, zoals isolatie of een uitbouw.
De twee soorten duurzaamheidsdepots
Er zijn twee soorten duurzaamheidsdepots: Energiebespaarbudget (EBB) en Energiebesparende voorzieningen (EBV). Beide hebben eigen regels en zijn bedoeld voor energiebesparende maatregelen.
Hoe werkt een bouwdepot bij bestaande bouw?
- Je sluit een hypotheek af met een bouwdepot.
- Het bedrag komt op een aparte rekening te staan.
- Je ontvangt of betaalt kosten voor.
- Je declareert deze bij de geldverstrekker via apps of online omgevingen.
Bij bestaande bouw mag je het bouwdepot gebruiken voor zaken die vast aan de woning zitten, zoals isolatie, een uitbouw of een nieuwe keuken. Losse spullen zoals meubels mogen niet uit het depot betaald worden. Declareren gebeurt via de app of online omgeving van je geldverstrekker. Bewaar offertes, betaalbewijzen en foto’s van de werkzaamheden.
Hoe werkt een bouwdepot bij nieuwbouw?
Koop je een nieuwbouwwoning? Dan werkt de hypotheek als bouwdepot: het resterende bedrag komt in een speciaal nieuwbouwdepot en wordt in termijnen uitgegeven voor bouwkosten en eventuele meerwerk zoals extra opties. De regels blijven hetzelfde: alles wat aan het huis vastzit mag je uit het depot betalen.
Welke kosten kun je declareren?
Uit je bouwdepot kun je arbeidsuren en materialen laten betalen die zijn besteed aan de bouw, verbouw of verduurzaming van je huis. De materialen moeten vastzitten aan je huis. Voorbeelden: badkamer, keuken, installatie zoals vloerverwarming, tegels, sanitaire voorzieningen en vaste vloeren. Ook installatiekosten, puinafvoer en huur van gereedschap of vakmensen kunnen declaraties zijn.
Rente, renteverlies en fiscale aspecten
Bij de bouwdepot betaal je hypotheekrente over het volledige geleende bedrag. Over het bedrag dat nog in het depot staat, ontvang je meestal een rentevergoeding (de rente bouwdepot). Het verschil tussen betaalde rente en ontvangen rente heet renteverlies. Renteverlies is meestal fiscaal aftrekbaar en geldt voor rente over de oorspronkelijke hypotheek. Meefinancieren kan, maar is vaak minder gunstig.
Bij nieuwbouw kan bouwrente voorkomen: dit is een vergoeding voor voorgeschoten bouwkosten en is niet hetzelfde als hypotheekrente. Bouwrente kan vóór tekenen van de overeenkomst (niet fiscaal aftrekbaar) of na tekenen (meestal wel fiscaal aftrekbaar) zijn.
Looptijd en resterend saldo
De looptijd van een bouwdepot verschilt per geldverstrekker, maar meestal geldt: 12 tot 24 maanden bij bestaande bouw en tot 24 maanden bij nieuwbouw. Als het depot leeg is, wordt de openstaande hypotheekschuld verlaagd met het resterende bedrag. Als er geld overblijft, wordt dit doorgaans gebruikt om extra af te lossen op de hypotheek. Een verlenging van het depot is onder voorwaarden mogelijk, maar kan fiscale consequenties hebben.
Belasting en aangifte
In de aangifte geef je zowel de lening als het verbouwingsdepot op. De aangifte berekent vervolgens hoeveel rente aftrekbaar is. Het gedeeltelijk of tijdelijk plaatsen van het bouwdepot in box 1 kan fiscaal gunstig zijn, afhankelijk van de situatie en de hypotheekvorm.
Declareren en administratie
Declareren gaat meestal via de app of online omgeving van je geldverstrekker. Weeg alternatieven af: soms is het voordeliger om uit eigen middelen te betalen in plaats van renteverlies mee te financieren. Bewaar altijd offertes, facturen en betalingsbewijzen. Controleer de declaratieregels voordat je een declaratie indient.
Heb je energiebesparende, klimaatadaptieve of natuurinclusieve voorzieningen gepland? Deze kunnen worden gedeclareerd vanuit het duurzaamheidsdepot volgens de geldende regels. De regeling TRHK (Tijdelijke regeling hypothecair krediet) kan van toepassing zijn op bepaalde energiebesparende maatregelen.
Wat gebeurt er als de verbouwing klaar is?
Is er geld over in het bouwdepot na voltooiing van de werkzaamheden? Vaak wordt dit saldo gebruikt om de hypotheekschuld te verlagen, wat leidt tot lagere maandlasten. Als er minder dan € 2.500 over is, kan het resterende bedrag worden uitbetaald. Een extra vergoedingsvrije terugbetaling kan ook worden toegepast als er energiebesparende voorzieningen zijn gefinancierd via een duurzaamheidsdepot.
Advies en begeleiding
Een bouwdepot biedt veel voordelen, maar de voorwaarden verschillen per geldverstrekker. De combinatie van rente bouwdepot, bouwrente en fiscale regels vraagt om aandacht. Wil je weten hoe jouw situatie het beste kan worden aangepakt om te verduurzamen of te verbouwen? Plan een vrijblijvend gesprek met een adviseur.
Samenvattend maakt een bouwdepot het mogelijk om een verbouwing of verduurzaming mee te financieren in je hypotheek, met declaraties en controles om te zorgen dat het geld aan de woning wordt besteed. Het is verstandig om vooraf een realistische begroting te maken, de declaratieregels te controleren en een eigen financiële buffer achter de hand te houden.